--公司jin天可以使用的资金有多少？
--说说公司目前往来客户和往来款情况？
这两个问题表现了公司财务管理中很重要的一个环节：现金流。
作为老板，除了知道这个月赚了多少钱，还得知道现在兜里有多少钱。会计里面有个现金流量表，反映的就是公司可用现金流动状况。
举个例子
假设您公司某月的营收为10000元，但所有商品都是以赊账形式出售（意味着在这段时间内您实际没有收到现金）。
现在假设当月总现金支出为7500元。在这种情况下，您的损益表上会显示“利润”为2500元（10000元总营收减去7500元开支）。
但现金流却减少了7500元。这是因为公司必须以现金形式支付7500元的费用，但却未能从客户处收到任何用以抵销费用的现金。
应收账款增加10000元，实现了账目的平衡。
现金是企业资产中流动性zui强的部分，兜里有钱好办事儿；但现金又是一种非营利性资产，拿去投资理财多好。如何确定zui佳现金持有量呢？
而想要实现营收，就要加快资金周转。
在这个过程中，zui重要的是循环的速度。
那么，如何提高现金周转的速度呢？
di一，合理安排库存量。
存货量过大，占用的现金太多，给企业带来营运资金压力。企业可以以销定产,避免存货积压；企业可以协调在使用之前才要求供应商送货。
di二，加强应收账款的催收。
企业要做好应收账款的记录工作，掌握客户付款的及时程度。加强对客户的信用调查和评估，避免不必要的损失。有的公司也将销售收现额作为销售人员业绩考核的zhong极指标。
